¿Qué es facturar OPME?
Facturar OPME es cobrar a la aseguradora (operadora) los implantes y materiales especiales usados en un procedimiento, con la autorización, la factura del proveedor y el registro de trazabilidad que prueban que el material autorizado fue el implantado. Es parte de la facturación hospitalaria, con reglas propias de formulario, código y documento.
Tres puntos la distinguen de un material común. Se solicita en un anexo específico antes del procedimiento. Se registra con un código de la tabla 19 de la TUSS (materiales y OPME), que se origina en los registros de la Anvisa, la agencia sanitaria de Brasil [1]. Y requiere prueba física: factura de venta y etiquetas del fabricante pegadas en el expediente [2].
Como cada ítem es caro, un error de formulario o de código pesa en toda la cuenta. En los hospitales de la Anahp, la OPME fue 7.61% del ingreso bruto y 7.30% del gasto total en 2024, con 119 hospitales informantes [4].
La facturación de OPME tiene seis etapas
Cada etapa deja un documento, y la cuenta solo cierra cuando todos citan el mismo material, el mismo lote y la misma cantidad.
| Etapa | Documento o campo | Responsable | Error que se vuelve glosa |
|---|---|---|---|
| 1. Autorización | Anexo de Solicitud de OPME; autorización con material, código y cantidad | Central de autorizaciones | Material sin autorización o marca cambiada (2505: código cobrado distinto del autorizado) |
| 2. Recepción | Factura del proveedor; lote verificado | Suministros y OPME | Factura ausente (3255) |
| 3. Implante | Cinco etiquetas; nota quirúrgica y hoja de sala | Quirófano | Etiqueta ausente (3263); material no utilizado (3197) |
| 4. Registro | Anexo de Otros Gastos; código de la tabla 19; formulario referenciado | Facturación | OPME registrada como material común (3192) |
| 5. Revisión | Autorizado × entregado × implantado × cobrado | Facturación y auditoría interna | Cantidad incompatible (3190); valor distinto de la factura (3310) |
| 6. Envío | Lote electrónico con documentos adjuntos | Facturación | Glosa por un documento que nunca se envió |
Etapa 1: ¿cómo se solicita la autorización de OPME en el TISS?
La solicitud usa el Anexo de Solicitud de OPME, que el Componente Organizacional del TISS define como el anexo para solicitar autorización de órtesis, prótesis y materiales especiales [1]. No va solo: el campo 3, “Número de la guía referenciada”, lleva el número de la solicitud de hospitalización o de la guía SP/SADT (servicios profesionales y apoyo diagnóstico y terapéutico) a la que está vinculado [1]. La OPME no se solicita en el Anexo de Otros Gastos; las solicitudes de OPME, quimioterapia y radioterapia usan sus propios anexos [1].
Tres cuidados ahorran trabajo después:
- Código de la tabla 19 desde el inicio. El mismo código va en el anexo de solicitud y después en el de cobro [1].
- Respuesta ítem por ítem. La respuesta de la aseguradora debe listar todos los ítems solicitados, incluso los no autorizados [1].
- Envío electrónico. El lote de anexos está entre las transacciones que el TISS exige en formato electrónico [1].
Las tres marcas, la justificación clínica y el arbitraje están en la guía Autorización de OPME. Para facturación, basta saber que en urgencia o emergencia la Resolución CFM 2.318/2022 permite el arbitraje después del acto quirúrgico [2]; en ese caso, la cuenta debe llevar el informe del carácter de urgencia.
Etapa 2: qué revisar en la factura del proveedor
La factura de venta del proveedor (nota fiscal) identifica el material y su valor. Al recibir la OPME, suministros verifica contra la autorización:
- Material y código. ¿Es la marca y el ítem autorizados?
- Lote. El manual anexo a la Resolución CFM 2.318/2022 vincula el número de lote a la trazabilidad [2].
- Etiquetas. El proveedor debe entregar cinco etiquetas numeradas por cada material o componente implantable [2].
En salud suplementaria, la etiqueta 3 va en la factura de venta [2]. La tabla 38 tiene mensajes para la falta de factura: 3255 “ITEM ASSISTENCIAL SEM NOTA FISCAL DO FORNECEDOR” (ítem asistencial sin factura del proveedor) y 1738 “DOCUMENTO FISCAL NÃO ENVIADO” (documento fiscal no enviado) [3]. Cuando el contrato vincula el valor cobrado al de la factura, la diferencia genera el 3310 “VALOR DA NOTA FISCAL DIVERGENTE” (valor de factura divergente), vigente desde el 01/12/2025 [3].
Etapa 3: cómo registrar la trazabilidad en el expediente
La trazabilidad se cierra en el quirófano. Según el manual anexo a la Resolución CFM 2.318/2022, las cinco etiquetas tienen destinos fijos [2]:
| Etiqueta | Destino |
|---|---|
| 1 | Expediente del paciente (obligatoria) |
| 2 | Informe entregado al paciente |
| 3 | Factura de venta (salud suplementaria) |
| 4 | Control del proveedor |
| 5 | Control del cirujano responsable |
El art. 7º hace de las etiquetas, con los datos completos de fabricación y la declaración de origen del distribuidor, parte obligatoria del expediente [2]. El art. 1º atribuye al director técnico del hospital la responsabilidad por el uso de los implantes [2].
En la práctica, el equipo de sala pega la etiqueta 1 durante el acto y registra en la nota quirúrgica qué se implantó, cuántas unidades y, si hubo cambio o adición, por qué. Desde el 01/12/2025, la tabla 38 incluye el 3263 “NECESSÁRIO ENVIO DE ETIQUETAS DO IMPLANTE INSTALADO” (se requiere el envío de las etiquetas del implante instalado) [3]: la aseguradora puede exigir las etiquetas digitalizadas junto con la cuenta.
La Resolución CFM 1.956/2010, que aún aparece en textos sobre OPME, fue revocada por la 2.318/2022 (art. 10) [2].
Etapa 4: ¿en qué formulario se cobra la OPME?
La OPME se cobra en el Anexo de Otros Gastos, usado para gases, medicamentos, materiales, OPME, tasas, alquileres y diarias [1]. No tiene número propio: el campo 2, “Número de la guía referenciada”, lleva el número de la guía principal [1].
| Atención | Guía principal | Dónde se detalla la OPME |
|---|---|---|
| Hospitalización | Resumen de hospitalización (resumo de internação) | Anexo de Otros Gastos, con el número del resumen en el campo 2 [1] |
| Ambulatoria o de apoyo diagnóstico | Guía SP/SADT | Anexo de Otros Gastos, con el número de la SP/SADT en el campo 2 [1] |
En cada línea, tres campos deciden si la OPME se reconoce:
- Código de la tabla 19. El mismo de la solicitud. La OPME registrada como material común puede recibir el 3192 “COBRANÇA DE ITEM ASSISTENCIAL EM TIPO DE DESPESA INVÁLIDA” (ítem asistencial cobrado en tipo de gasto inválido) [3].
- Código de gasto. La tabla 25 de la TUSS clasifica el gasto; el código 08 es OPME y el 03, materiales [5].
- Cantidad y valor. La cantidad sigue la nota quirúrgica; el valor sigue el contrato. Si la OPME está en un paquete, no se cobra aparte (el 3211 trata el ítem incluido en el paquete negociado) [3].
El detalle de cada guía y anexo está en la guía Guías TISS; la consulta de códigos, en la guía Tabla TUSS.
Etapa 5: la revisión antes del envío
Antes de cerrar el lote, facturación compara cuatro puntos: autorizado, entregado, implantado y cobrado. La lógica y los códigos están en la guía Glosa de OPME; esta es la lista de verificación:
- la autorización cubre el material, el código y la cantidad cobrados;
- la factura trae el mismo material, el lote y el valor;
- las etiquetas del expediente coinciden con la factura y la nota quirúrgica;
- la cantidad cobrada es la registrada en la cirugía, y cualquier excedente tiene autorización complementaria;
- el Anexo de Otros Gastos apunta a la guía principal correcta;
- la OPME lleva su código de la tabla 19 y el código de gasto de OPME;
- el valor sigue el contrato y no se cobra aparte nada incluido en un paquete.
Etapa 6: cómo enviar la cuenta con OPME
El envío sigue el lote electrónico del TISS, en la versión vigente. La cuenta de OPME sale con el expediente completo: autorización, factura, etiquetas digitalizadas y nota quirúrgica, en el formato de adjunto acordado con la aseguradora. Los errores de estructura del archivo están en la guía Errores XML TISS. Si llega una glosa, el recurso responde al código informado; ver Glosa de OPME.
Lo que vemos en la operación
En Accrua, la cuenta con OPME (órtesis, prótesis y materiales especiales) se revisa en las mismas etapas de esta guía, antes de salir del hospital. Accrua OS lee la solicitud autorizada, el Anexo de Otros Gastos, el código de la tabla 19, la factura del proveedor y el registro de etiquetas en el expediente clínico, y cruza todo con el contrato y el historial de glosas de esa aseguradora para ese material.
Lo que buscamos es la discrepancia entre documentos: material usado distinto del autorizado, factura sin etiqueta correspondiente, cantidad que no coincide con la nota quirúrgica. Cada discrepancia se vuelve un pendiente para quien puede resolverlo, con la fuente indicada. Cuando el cambio de material en quirófano exige complementar la autorización, el equipo lo sabe antes del envío, no después de la glosa.
En la operación administrada, auditores con formación en enfermería revisan si el expediente sustenta el uso. Modificar un concepto que cambia el valor de la cuenta es siempre decisión de una persona, y cada acción queda en una bitácora auditable.
Por dónde empezar
- Mapee la ruta de la OPME de la central de autorizaciones a facturación y defina un responsable por etapa.
- Estandarice el código de la tabla 19 en la solicitud, en el catálogo de materiales y en la cuenta.
- Cierre la recepción con verificación de lote, factura y cinco etiquetas antes de que el material llegue al quirófano.
- Acuerde con el quirófano pegar la etiqueta 1 durante el acto y registrar cualquier cambio.
- Aplique la lista de la etapa 5 antes de cada envío y mida las cuentas devueltas por falta de documento.